Liquiditeitspositie
Voor het toezicht op de liquiditeitspositie hanteert de toezichthouder de kasgeldlimiet. De kasgeldlimiet is voor 2024 gesteld op 7% van het begrotingstotaal van € 545,2 miljoen en bedraagt € 38,2 miljoen. Het saldo van de netto vlottende schuld mag deze limiet niet structureel overschrijden. Een vlottende schuld ontstaat als de kortlopende schulden hoger zijn dan de kortlopende middelen
Uit onderstaand overzicht blijkt dat in 2024 geen liquiditeitstekorten zijn voorgekomen.
Tabel 14. Liquiditeitspositie
| Vlottende schuld | Vlottende middelen | Netto schuld (+) |
|---|---|---|---|
januari 2024 | 526.615 | 601.458 | -74.843 |
februari 2024 | 474.350 | 511.647 | -37.297 |
maart 2024 | 448.437 | 454.864 | -6.427 |
gemiddelde 1e kwartaal | -39.522 | ||
ruimte onder limiet | 77.546 | ||
april 2024 | 443.783 | 425.198 | 18.584 |
mei 2024 | 431.411 | 467.922 | -36.511 |
juni 2024 | 416.267 | 471.010 | -54.743 |
gemiddelde 2e kwartaal | -24.223 | ||
ruimte onder limiet | 62.247 | ||
juli 2024 | 338.978 | 433.106 | -94.128 |
augustus 2024 | 322.779 | 451.661 | -128.883 |
september 2024 | 335.574 | 467.519 | -131.946 |
gemiddelde 3e kwartaal | -118.319 | ||
ruimte onder limiet | 156.343 | ||
oktober 2024 | 296.747 | 409.558 | -112.811 |
november 2024 | 394.347 | 504.311 | -109.965 |
december 2024 | 399.512 | 672.512 | -273.000 |
gemiddelde 4e kwartaal | -165.259 | ||
ruimte onder limiet | 203.283 |
Renterisiconorm
De toezichthouder hanteert voor het toezicht op de langlopende opgenomen middelen de zogenaamde renterisiconorm. Het renterisico op de vaste schuld kan worden berekend door te bepalen welk deel van de langlopende leningen in enig jaar moet worden geherfinancierd. De renterisiconorm is voor 2024 gesteld op 20% van het begrotingstotaal van € 545,2 miljoen. Dit komt neer op een bedrag van € 109,0 miljoen. Uit het overzicht hierna blijkt dat de renterisico's voor de jaren 2024 tot en met 2027 nihil zijn.
Tabel 15. Langlopende opgenomen leningen
Variabelen renterisico(norm) (x € 1.000) | 2024 | 2025 | 2026 | 2027 |
|---|---|---|---|---|
Renteherzieningen | - | - | - | - |
Aflossingen | - | - | - | - |
Renterisico (1+2) | - | - | - | - |
Renterisiconorm | 109.046 | 109.046 | 109.046 | 109.046 |
Ruimte onder renterisiconorm | 109.046 | 109.046 | 109.046 | 109.046 |
Overschrijding renterisiconorm | ||||
Renterisiconorm | ||||
Begrotingstotaal jaar T | 545.234 | |||
Percentage | 20% | |||
Regeling | provincie | |||
Renterisiconorm (van alleen jaar T) | 109.046 |