Uitzetten tijdelijke overtollige middelen
Door de invoering van het verplicht schatkistbankieren worden de tijdelijke overtollige middelen aangehouden op de rekening-courant van de provincie bij het Rijk. Het plaatsen van deposito's bij het Rijk en medeoverheden waarop de provincie geen toezicht houdt is ook mogelijk. Voor de invoering van het schatkistbankieren zijn nog langlopende leningen afgesloten met financiële instellingen. De laatste lening is in 2024 afgelost. Daarnaast kan 0,75% van het begrotingstotaal buiten de schatkist worden gehouden.
Uitzetten nazorgmiddelen
Voor de nazorgmiddelen is een uitzondering gemaakt, deze vallen niet onder het verplicht schatkistbankieren. Nazorgmiddelen zijn middelen die specifiek uitgezet zijn voor de eeuwigdurende nazorg van de gesloten stortplaatsen en baggerspeciedepots.
Uitzetten middelen en verstrekken garanties in het kader van de publieke taak
Binnen het kader van wet- en regelgeving bepaalt de provincie wat zij onder haar publieke taak verstaat en hoe deze zal worden uitgeoefend. De provincie kan leningen aangaan, middelen uitzetten en garanties verlenen voor de uitoefening van haar publieke taak. Aan de te verstrekken geldleningen en garanties zijn voorwaarden verbonden. Deze voorwaarden zijn in 2014 vastgesteld door uw Staten in het Afwegingskader provinciaal vermogen (voordracht 2/2014). In 2016 zijn de kaders voor nieuw op te richten revolverende fondsen vastgesteld, waarbij de technische kaders voor deze fondsen zijn bepaald (voordracht 25/2016). Wij zullen bij het uitzetten van middelen of het verstrekken van garanties pas besluiten nadat uw Staten in de gelegenheid zijn gesteld wensen en bedenkingen te uiten. Het uitzetten van middelen en het verstrekken van garanties in het kader van de publieke taak valt buiten het schatkistbankieren.
Financieringsstatuut 2022
In december 2022 hebben wij een gewijzigd Financieringsstatuut vastgesteld. Dit statuut is met terugwerkende kracht vanaf 1 januari 2022 ingegaan. Het statuut is op 13 december 2022 aan uw Staten gezonden. Daarnaast is een Handboek Treasury opgesteld, waarin procedures en taken en verantwoordelijkheden met betrekking tot de uitvoering van de treasuryfunctie zijn vastgelegd.
Treasury-jaarplan 2024
Jaarlijks worden op basis van de kaderstelling in het Financieringsstatuut 2022 door middel van een vastgesteld Treasury-jaarplan financieringstransacties in de vorm van uitzettingen bij medeoverheden en het Rijk gerealiseerd. Hierbij wordt onderscheid gemaakt tussen langlopende leningen en kortlopende leningen.
Langlopende leningen
Het mandaat voor 2024 is om langlopende leningen te verstrekken aan medeoverheden en de Staat tot een bedrag van maximaal € 135,0 miljoen met looptijden van 2 tot 10 jaar. In 2024 zijn in totaal acht leningen aan medeoverheden verstrekt voor een totaalbedrag van € 105,0 miljoen met looptijden tot 10 jaar.
Kortlopende leningen
Het mandaat voor 2024 is om kortlopende leningen aan medeoverheden en deposito's bij de Staat te verstrekken tot een bedrag van maximaal € 100,0 miljoen, van de uitstaande positie, te plaatsen met looptijden tot 2 jaar. In 2024 zijn geen kortlopende leningen verstrekt omdat de rentevergoeding voor deze leningen nauwelijks verschilt van de vergoeding van het Rijk voor het schatkistbankieren.